💰 Налог на прирост стоимости - самая большая ловушка
Проблема: налогообложение до 47% на прирост стоимости!
Пример: Вы купили квартиру за ₪1M 15 лет назад, сейчас она стоит ₪3M. Хотите продать?
- • Прирост: ₪3M - ₪1M = ₪2M
- • Налог на прирост (приблизительно): ₪2M × 25% = ₪500,000!
- • + Налог на продажу: ещё около 10% в некоторых случаях
✅ Решения для экономии на налоге на прирост стоимости
Решение #1: Освобождение на единственную квартиру
Если это ваша единственная квартира - есть полное освобождение от налога на прирост стоимости (до ₪4.925M прироста, по состоянию на 2025). Но нужно соответствовать условиям:
- ✓ Это ваша единственная квартира
- ✓ Вы проживали в ней минимум 18 месяцев из последних 4 лет
- ✓ Вы не продавали другую квартиру с освобождением в последние 18 месяцев
Совет RealFix: Если у вас есть ещё одна квартира - стоит сначала продать вторую квартиру, заплатить налог на прирост стоимости, и только потом продать основную квартиру с освобождением.
Решение #2: Распределение на несколько лет
Вместо продажи всего актива сразу, можно "распределить" сделку на несколько лет - и таким образом уменьшить предельный налог.
Пример: Продаём 50% в этом году, 50% через два года → предельный налог снижается на 15-20%.
Решение #3: "Обмен квартир" (маршрут 49г)
Если вы продаёте квартиру и покупаете другую, можно отложить налог на будущее (или частичное освобождение).
Условие: Покупка и продажа должны быть в пределах 24 месяцев.
🏛️ Налог на наследство и межпоколенческая передача
💡 Есть ли налог на наследство в Израиле?
Нет - прямого налога на наследство в Израиле нет. Но есть отложенный налог на прирост стоимости, который переходит к наследникам. То есть: наследники заплатят налог на прирост стоимости в будущем, когда продадут.
Числовой пример: болезненное наследство
Что происходит, когда наследники хотят продать?
🏆 Решение: умное планирование передачи
Вариант 1: "Подарок"
Передача владения при жизни в качестве подарка детям
- ✓ Нет налога на подарок в Израиле (до ₪266K в год)
- ✓ Налог на прирост: дети "покупают" по первоначальной цене покупки родителей
- ⚠️ Опасность: потеря контроля, исковые претензии при разводе
Вариант 2: "Траст"
Передача через семейный траст
- ✓ Родители сохраняют контроль над активом
- ✓ Защита от исковых претензий при разводе
- ✓ Налоговая гибкость
- ⚠️ Требует консультации специалистов-юристов и бухгалтеров
Рекомендация RealFix: Не делайте это в одиночку! Планирование межпоколенческой передачи требует комплексной консультации юриста + бухгалтера + налогового консультанта. Мы делаем это собственными силами.
Полный пакет RealFix: налоговая консультация собственными силами
Большинство бухгалтеров занимаются только отчётами. Мы делаем проактивное налоговое планирование - ещё до сделки, а не после.
Пример: Семья с активом ₪3M + машканта ₪1M хотела помочь ребёнку. Наш бухгалтер спланировал структуру "частичный подарок + кредит", которая сэкономила им ₪180,000 на налоге на прирост стоимости + защита от исковых претензий при разводе.
🏗️ Оптимальные налоговые структуры
Структура #1: Умный рефинансинг (перерасчёт машканты)
Трюк: Машканта для "улучшения актива" или "покупки дополнительных прав" может быть признана признанным расходом в налоге.
Пример: Вы взяли машканту ₪500K для роскошного ремонта. Когда продадите в будущем, эти ₪500K уменьшат облагаемый налогом прирост!
Структура #2: Разделение между супругами
Трюк: Если актив зарегистрирован на обоих супругов (50-50), каждый получает отдельное освобождение на единственную квартиру (до ₪4.925M прироста каждому).
Экономия: Вместо освобождения на ₪4.925M → освобождение на ₪9.85M прироста!
Структура #3: Инвестиции через компанию (для серьёзных инвесторов)
Трюк: Покупка инвестиционных активов (не жилой квартиры) через компанию с ограниченной ответственностью может уменьшить налоговое бремя в будущем.
Преимущество: Налог на компанию (23%) вместо личного налога на прирост (25%) + возможность эффективного распределения прибыли.
⚠️ Не подходит всем - требует годового бухгалтерского учёта + отчётов. Рекомендуется только для портфеля из 3+ активов.
Поделиться статьёй
Юридическая оговорка
Информация и симуляции, представленные на сайте, являются только иллюстративными и не являются обязательным предложением кредита или финансовой консультацией. Утверждение кредита: зависит от окончательного одобрения, чистых кредитных данных (BDI зелёный), чистой банковской истории и соответствия критериям финансирующих организаций. Процентные ставки: представленные процентные ставки являются только оценкой на основе средних рыночных данных и могут измениться в любое время в зависимости от индивидуального профиля риска клиента и изменений в экономике (изменения процентной ставки Банка Израиля / индекса). Нет обязательств: компания RealFix не обязуется утверждать кредит или соблюдать условия, указанные в калькуляторе. Возможны ошибки и опечатки.
