💰 מס שבח - המלכודת הגדולה ביותר
הבעיה: מיסוי עד 47% על השבח!
דוגמה: קניתם דירה ב-₪1M לפני 15 שנה, עכשיו היא שווה ₪3M. רוצים למכור?
- • שבח: ₪3M - ₪1M = ₪2M
- • מס שבח (בערך): ₪2M × 25% = ₪500,000!
- • + מס מכירה: עוד כ-10% במקרים מסוימים
✅ פתרונות לחיסכון במס שבח
פתרון #1: פטור על דירה יחידה
אם זו הדירה היחידה שלכם - יש פטור מלא ממס שבח (עד ₪4.925M שבח, נכון ל-2025). אבל צריך לעמוד בתנאים:
- ✓ זו הדירה היחידה שלכם
- ✓ גרתם בה לפחות 18 חודשים מתוך 4 השנים האחרונות
- ✓ לא מכרתם דירה אחרת בפטור ב-18 החודשים האחרונים
טיפ של RealFix: אם יש לכם עוד דירה - כדאי למכור קודם את הדירה השנייה, לשלם מס שבח, ורק אז למכור את הדירה הראשית בפטור.
פתרון #2: פריסה לכמה שנים
במקום למכור את כל הנכס בבת אחת, אפשר "לפרוס" את העסקה על פני שנים - וכך להקטין את המס השולי.
דוגמה: מוכרים 50% השנה, 50% בעוד שנתיים → המס השולי יורד ב-15-20%.
פתרון #3: "החלפת דירות" (מסלול 49ג)
אם אתם מוכרים דירה וקונים אחרת, אפשר לדחות את המס לעתיד (או לפטור חלקי).
תנאי: הקניה והמכירה צריכות להיות בטווח של 24 חודשים.
🏛️ מס ירושה והעברה בין-דורית
💡 האם יש מס ירושה בישראל?
לא - אין מס ירושה ישיר בישראל. אבל יש מס שבח דחוי שמועבר ליורשים. כלומר: היורשים ישלמו את מס השבח בעתיד, כשהם ימכרו.
דוגמה מספרית: הירושה הכואבת
מה קורה כשהיורשים רוצים למכור?
🏆 הפתרון: תכנון העברה חכם
אופציה 1: "מתנה"
העברת הבעלות בחיים כמתנה לילדים
- ✓ אין מס מתנה בישראל (עד ₪266K לשנה)
- ✓ מס שבח: הילדים "קונים" במחיר רכישה מקורי של ההורים
- ⚠️ סכנה: אבדן שליטה, תביעות גירושין
אופציה 2: "קרן נאמנות"
העברה דרך קרן נאמנות משפחתית
- ✓ ההורים שומרים שליטה בנכס
- ✓ הגנה מתביעות גירושין
- ✓ גמישות מיסויית
- ⚠️ דורש ייעוץ עו"ד ורו"ח מומחים
המלצת RealFix: אל תעשו זאת לבד! תכנון העברה בין-דורי דורש ייעוץ משולב של עו"ד + רו"ח + יועץ מס. אנחנו עושים את זה in-house.
המעטפת המלאה של RealFix: ייעוץ מס in-house
רוב רואי החשבון מטפלים רק בדיווחים. אנחנו עושים תכנון מס פרואקטיבי - עוד לפני העסקה, לא אחרי.
דוגמה: משפחה עם נכס ₪3M + משכנתא ₪1M רצתה לעזור לילד. הרו"ח שלנו תכנן מבנה של "מתנה חלקית + הלוואה" שחסך להם ₪180,000 במס שבח + הגנה מתביעות גירושין.
🏗️ מבנים מיסויים אופטימליים
מבנה #1: Refinancing חכם (מיחזור משכנתא)
הטריק: משכנתא לצורך "שיפור הנכס" או "רכישת זכויות נוספות" יכולה להיות מוכרת כהוצאה מוכרת במס.
דוגמה: לקחתם משכנתא ₪500K לשיפוץ יוקרתי. כשתמכרו בעתיד, ה-₪500K האלו יקטינו את השבח החייב במס!
מבנה #2: חלוקה בין בני זוג
הטריק: אם הנכס רשום על שני בני הזוג (50-50), כל אחד מקבל פטור נפרד על דירה יחידה (עד ₪4.925M שבח לכל אחד).
חיסכון: במקום פטור על ₪4.925M → פטור על ₪9.85M שבח!
מבנה #3: השקעות דרך חברה (למשקיעים רציניים)
הטריק: רכישת נכסי השקעה (לא דירת מגורים) דרך חברה בע"מ יכולה להקטין את נטל המס בעתיד.
יתרון: מס חברות (23%) במקום מס שבח אישי (25%) + אפשרות לפרישה רווחים בצורה יעילה.
⚠️ לא מתאים לכולם - דורש ניהול חשבונאות שנתי + דיווחים. מומלץ רק לפורטפוליו של 3+ נכסים.
שתף את המאמר
עזור לחברים ומשפחה ללמוד על מיסוי נדל"ן בחו"ל
הבהרה משפטית
המידע והסימולציות המוצגים באתר הינם להמחשה בלבד ואינם מהווים הצעה מחייבת למתן אשראי או ייעוץ פיננסי.
- אישור אשראי: כפוף לחיתום סופי, נתוני אשראי תקינים (BDI ירוק), היסטוריה בנקאית נקייה ועמידה בתנאי הסף של הגופים המממנים.
- ריביות: הריביות המוצגות הינן אומדן בלבד על בסיס נתוני שוק ממוצעים ועשויות להשתנות בכל עת בהתאם לפרופיל הסיכון האישי של הלקוח ושינויים במשק (שינויי ריבית בנק ישראל/מדד).
- אין התחייבות: חברת RealFix אינה מתחייבת לקבלת אישור ההלוואה או לתנאים המוצגים במחשבון. ט.ל.ח.
